¿Qué es una deducción del Plan de Ahorro para la Jubilación Registrada (RRSP)?

¿Qué es una deducción del Plan de Ahorro para la Jubilación Registrada (RRSP)?

La Deducción del Plan de Ahorro para la Jubilación Registrada es la cantidad máxima que un contribuyente canadiense puede aportar anualmente a un plan de ahorro y deducir de los ingresos imponibles de ese año.

Generalmente, la cantidad es el 18% de los ingresos del contribuyente por el año anterior, hasta un límite anual. Para el año fiscal 2019, el límite del RRSP es de 26.500 dólares. Para el 2020 se eleva a 27.230 dólares, y para el 2021 a 27.830 dólares.

El límite de contribución de una persona puede determinarse rellenando el formulario T1028, que está disponible en línea.

Comprendiendo la Deducción de RRSP

Cualquiera puede, por supuesto, contribuir con menos del máximo permitido. Como se trata de una deducción de la renta imponible, al contribuyente le conviene ahorrar el máximo para reducir al mínimo la cantidad de ingresos sujetos al impuesto sobre la renta de las personas físicas.

Llaves para llevar

  • La deducción del RRSP es la cantidad máxima que un contribuyente puede invertir en una cuenta de jubilación y deducirla del impuesto sobre la renta de ese año.
  • Generalmente, el máximo es el 18% de los ingresos del año anterior, con un tope que se revisa anualmente.
  • Los contribuyentes pueden contribuir con menos del máximo, pero les conviene aprovechar la mayor reducción de impuestos.

Cómo funciona un RRSP

Un contribuyente canadiense puede establecer un plan de ahorro para la jubilación registrado a través de una institución financiera como un banco, una cooperativa de crédito, un fideicomiso o una compañía de seguros. La institución financiera asesora a sus clientes sobre los tipos de RRSP y las inversiones disponibles.

Las personas casadas, en particular, tienen que tomar decisiones. Un sitio del gobierno canadiense señala que las parejas pueden establecer un RRSP conyugal o de unión libre para garantizar que sus ingresos de jubilación se dividan equitativamente entre ambos miembros de la pareja.

Un RRSP autodirigido permite a un inversor hacer sus propias elecciones de inversión, comprando y vendiendo a voluntad.

El mayor beneficio se logra si el socio de mayores ingresos contribuye para el socio de menores ingresos. En ese caso, el contribuyente obtendrá el beneficio inmediato de la deducción fiscal por las aportaciones de ese año. Pero el rentista, que es probable que esté en un nivel de impuestos más bajo durante la jubilación, recibirá el ingreso y lo reportará.

Otras opciones

Si prefiere hacerse cargo de sus propias inversiones, puede crear un RRSP autodirigido. Este tipo de plan le permite construir y administrar su propio portafolio de inversiones comprando y vendiendo cualquiera de una variedad de inversiones.

Por lo general, el dinero que invierte en su cuenta RRSP y los rendimientos de esa inversión tienen impuestos diferidos hasta que lo cobre, haga un retiro o reciba un pago del plan. En la mayoría de los casos, eso debe ser después de que se jubile.

Encerrado o Desencerrado

Los planes de RRSP pueden estar encerrados o no encerrados.

El plan de jubilación cerrado, o LIRA, es similar al plan de pensiones de una empresa o del gobierno. Sólo el empleador puede aportar dinero a la cuenta. No se permiten los retiros antes de la jubilación, y los retiros después de la jubilación se pagan en cuotas regulares, como una anualidad. (Algunas provincias permiten algunos retiros por dificultades.)

Un plan desbloqueado permite retiros en cualquier momento, con la salvedad de que deberás pagar los impuestos sobre la renta en ese año fiscal.

En cualquier caso, las contribuciones del RRSP se hacen directamente al emisor del RRSP.

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *